Selon l'article 111bis L.I.R.
- Des primes fiscalement déductibles
- Un capital complémentaire à la retraite
- Des investissements qui vous correspondent
Il s’agit d’un contrat d’assurance-vie dont le but premier est de se constituer un capital ou une rente complémentaire pour la retraite.
Ce type de contrat est encadré par l’article 111bis L.I.R. et permet de bénéficier de déductions fiscales sur vos versements, dans la limite du plafond maximal déductible.
- 3 200 EUR maximum par an.
- Indépendamment de votre situation matrimoniale.
- Versement unique.
- Rente viagère mensuelle.
- Versement du capital par échelon.
- Prime annuelle ou mensuelle.
- La prime est révisable/modifiable à tout moment.
Pension Plan, l'assurance-vie épargne-pension flexible
Possibilité de déduire jusqu'à 3 200 EUR par an lors de votre déclaration fiscale, indépendamment de votre situation matrimoniale.
Le paiement de la prime peut être fait par :
- prime unique;
- prime périodique (mensuelle ou annuelle) - il est possible de suspendre les prélèvements à tout moment.
Il est également possible de faire des versements libres à tout moment.
- Les rachats partiels ne sont pas possibles. Tout remboursement entrainera l’imposition de l’intégralité du remboursement à l’impôt sur le revenu selon le tarif normal.
- Un rachat total anticipé n'est pas autorisé (sauf en cas de décès ou invalidité grave du preneur d’assurance).
L'échéance du contrat est fixée à 60 ans minimum et 75 ans maximum. Il doit avoir eu une durée minimale de 10 ans.
Au terme du contrat, le capital accumulé est payé sous une des formes suivantes:
- versement unique;
-
rente viagère mensuelle;
-
versement du capital par échelon (x3 maximum).
Il est possible de combiner ces 3 modalités.
Le capital est imposable uniquement à la moitié du taux global et la rente n'est imposable que pour moitié.
Le contrat prévoyance vieillesse Pension Plan est accessible aux:
- résidents luxembourgeois ;
- frontaliers non-résidents, pour ceux qui font une déclaration fiscale au Grand-Duché de Luxembourg.
Le preneur d’assurance a la possibilité de choisir entre plusieurs types de fonds d’investissement en fonction de son profil et de ses objectifs:
- taux garanti;
- fonds d’investissement *;
- fonds d’investissement durable *.
* Le rendement est lié au rendement du fonds d’investissement choisi. Aucune garantie de rendement n’est donnée par Baloise Vie Luxembourg. Le risque financier est supporté entièrement par le preneur d’assurance.
Vous voulez être recontacté(e) pour en savoir plus sur le contrat Pension Plan ? Il suffit de remplir ce formulaire :
- 1er pilier : sécurité sociale (pension légale);
- 2ème pilier : régime complémentaire de pension (facultatif et mis en place par l'employeur);
- 3ème pilier : contrat individuel de prévoyance-vieillesse (à initiative privée).
Avec l’allongement de la durée de vie et la baisse de la natalité, il est possible que votre pension légale soit inférieure à vos revenus professionnels.
Cotiser personnellement pour votre retraite vous permettra de :
- maintenir un niveau de vie confortable;
- assurer votre indépendance financière;
- anticiper l'allongement de la durée de vie;
- bénéficier d’avantages fiscaux grâce à la législation favorable à Luxembourg pour les contrats de prévoyance vieillesse.
iPension est le premier outil permettant de simuler rapidement la retraite que vous versera la CNAP luxembourgeoise.
Versements annuels: 3 200 €
Ses revenus imposables sont de 50 000 €, elle a choisi Baloise Pension Plan et verse une contribution annuelle de 3 200 € afin de se constituer un complément de retraite dès qu’elle aura atteint l’âge de 65 ans. Elle a également choisi de loger son épargne dans un fonds à taux garanti car elle souhaite sécuriser son épargne.
Quel sera le gain fiscal de Mathilde ?
Sur les 3 200 € investis par Mathilde chaque année, son gain d’impôt annuel s’élèvera à 1 335 € !
(le coût réel de son épargne s’élevant seulement à 1 865 €)
A quelle épargne Mathilde peut-elle s’attendre à l’âge de la retraite ?
| Mathilde aura le choix de percevoir | ||
|---|---|---|
| Le capital épargné 95 000 € |
ou | Une rente viagère mensuelle 350 €/mois |
Versements annuels: 1 800€
Ses revenus imposables sont de 35 000 €, il a choisi Baloise Pension Plan avec une contribution mensuelle de 150 € afin de se constituer un complément de retraite dès qu’il aura atteint l’âge de 65 ans. Il a également choisi de loger son épargne dans un fonds d'investissement car il souhaite que son épargne soit plus dynamique.
Quel sera le gain fiscal de Pierre ?
Sur les 1 800 € investis par Pierre chaque année, son gain d’impôt annuel s’élèvera à 498 € !
(le coût réel de son épargne s’élevant seulement à 1 302 €)
A quelle épargne Pierre peut-il s’attendre à l’âge de la retraite ?
| Pierre aura le choix de percevoir | ||
|---|---|---|
| Le capital épargné 105 000 € |
ou | Une rente viagère mensuelle 450 €/mois |
Nous sommes là pour vous aider à optimiser votre déclaration fiscale
* Pour les frontaliers qui font une déclaration fiscale au Grand Duché de Luxembourg
Il n'existe pas de plafond maximum de montant à verser sur un contrat prévoyance vieillesse. Par contre, vous pourrez déduire 3 200 EUR maximum par an et par contribuable, lors de votre déclaration d'impôts.
Le montant à échéance du contrat peut-être versé sous forme de rente viagère. Il faut voir ce qui est prévu par votre assureur.
Les versements fait au sein d'un contrat prévoyance vieillesse sont déductibles des impôts à hauteur de 3200 EUR, par an et par contribuable.
A l'échéance, le capital est imposable uniquement à la moitié du taux global et la rente n'est imposable que pour moitié.
Le montant de la retraite au Luxembourg est calculé sur base du nombre d'année cotisées au Luxembourg. Testez notre simulateur IPension, pour simuler le montant de votre pension. Ou rendez vous le site de la CNAP pour avoir plus de renseignements.
Le montant de la pension minimum mensuel est de 2 165,58 EUR au 1er avril 2023. Ce montant est donné pour 40 années de cotisations. Plus d'informations sur le site de la CNAP.
Les années d'études peuvent être prise en compte pour la retraite comme périodes complémentaires sous certaines conditions consultables sur le site de la CNAP.
| Nom de produit | Catégorie SFDR |
|---|---|
| Pension Plan - Prime périodique | Article 8* |
| Pension Plan - Prime unique | Article 8* |
| Pension Plan - Taux Garanti | Article 6 |
* Produit multi-options présentant une ou plusieurs options d’investissement qui permettent de considérer le produit comme un produit financier qui promeut des caractéristiques environnementales ou sociales au sens de l'article 8 du Règlement SFDR.
Le produit ne peut qualifier de produit financier au sens de l'article 8, que si (i) il investit dans au moins une option d'investissement qualifiée d'article 8 ou d'article 9, et (ii) au moins une de ces options d'investissement est conservée pendant la période de détention du produit d'assurance.
| Nom | |||
|---|---|---|---|
| BFI Equity Fund | Fiche | KID | Article 8 SFDR |
| BFI Global Bonds EUR Optimized | Fiche | KID | Article 8 SFDR |
| NN (L) Liquid EUR | Fiche | KID | Article 6 SFDR |
| BIF Eticx Conservative | Fiche | KID | Article 8 SFDR |
| BIF Eticx Defensive | Fiche | KID | Article 8 SFDR |
| BIF Eticx Balanced | Fiche | KID | Article 8 SFDR |
| BIF Eticx Dynamic | Fiche | KID | Article 8 SFDR |
| BIF Eticx Aggressive | Fiche | KID | Article 8 SFDR |