Ouvrir un contrat d’assurance-vie pour votre enfant ou petit-enfant va vous permettre de constituer une épargne sur le long terme dès son plus jeune âge.
Cette épargne permettra de financer une partie des études à Luxembourg ou à l'étranger, un voyage, l’achat d’une première voiture ou encore participer à un projet immobilier.
De plus, les primes versées sur ce type de contrat sont déductibles fiscalement.
"Selon l’observatoire Erasmus, le coût d’une année d’étude en Europe est en moyenne de 10.000 €, sans compter les frais de scolarité. Si vous choisissez une destination hors Europe – Canada, Royaume-Uni, Australie ou Etats-Unis – ce coût peut aller jusqu’à 30.000 €."
Le contrat d’assurance-vie souscrit pour vos enfants ou petits-enfants fonctionne de la même façon qu’un contrat d’assurance-vie classique.
En tant que parent ou grand-parent, vous serez le preneur du contrat d’assurance-vie, c’est-à-dire celui qui souscrit le contrat et qui paye la prime, vous serez également assuré et bénéficiaire en cas de vie. En cas de décès, ce sera votre enfant ou petit-enfant le bénéficiaire du contrat.
Le contrat est bloqué au moins jusqu’au 18 ans de l’enfant et au minimum pour 10 ans.
- Vous décidez d’épargner à votre rythme, avec des primes mensuelles ou annuelles, mais aussi avec des versements libres à chaque grande occasion (anniversaire, Noël, …).
- Vous déduisez les primes versées de votre déclaration d’impôt.
- Vous choisissez les véhicules d’investissement sous-jacents en fonction de la durée du placement et du profil de risque.
- Vous bénéficiez d’une couverture décès et invalidité. C’est ce que l’on appelle communément la garantie de bonne fin, quoiqu’il vous arrive, Baloise assure le capital prévu à la souscription.
- Vous restez maître de votre épargne au terme du contrat et vous aidez ainsi votre enfant à gérer son argent.
- Le contrat d’assurance-vie bénéficie d’une fiscalité avantageuse : pas de taxe sur les primes, pas d’imposition sur les gains en capital à condition de conserver le contrat pour un minimum de 10 ans.
Saviez-vous que les primes que vous versez sur le contrat d’assurance-vie de vos enfants peuvent être déduites au moment de votre déclaration d’impôts (article 111LIR).
Vous pouvez donc déduire au maximum (liste non exhaustive, montants donnés à titre d’exemple) :
- 672 € de primes annuelles pour une personne célibataire
- 1.344 € pour un couple
- 1.344 € pour une personne seule avec enfant
- 2.688 € pour un couple avec 2 enfants
Ces montants comprennent la totalité des primes versées déductibles au sens de l’article 111LIR, telles que la responsabilité civile auto ou encore l’assurance solde restant dû.
Vous souhaitez en savoir plus sur toutes les primes d’assurances que vous pouvez déduire lors de votre déclaration d’impôts, n’hésitez pas à consulter nos articles de blog ici et ici.
"Depuis 2023 le délai pour remettre sa déclaration d’impôt a été repoussé du 31 mars au 31 décembre."
Le contrat d’assurance-vie constitue un excellent moyen d’épargne à long terme pour financer les projets de vos enfants ou petits-enfants. Vous souhaitez en savoir plus sur les solutions d’épargnes déductibles fiscalement ? N’hésitez pas à contacter votre agent.